套保目的需明确，传统套期保值的理论基础是“双向平衡对冲，静态套保”，其基本动机是希望在期货市场运用套保工具将其在市场中的经营风险转移或规避掉。尽管传统套期保值理念在现实操作中有所弊端，但其很明确套期保值的目的。因此企业在套保前须树立正确的套保观念，不仅要与投机划清界限，而且要区分套保与套利的区别。企业参与套保的目的可以概况为“两锁一降”，而套利则在于“利”，是对市场波动中利润机会的追逐。因此两者的投资目的不同，操作方法自然也就不同。
某一塑料加工企业为了规避原材料上涨的风险，从今年1月份开始进行套期保值，根据该企业一季度的生产计划，通过建立虚拟库存，比较成功地完成了预定目标，但该套保策略应在3月份随原料入库结束时，出于对额外利润的追逐，企业未按时了结期货头寸，结果违背了该套保的初衷，造成了不必要的亏损。
所以企业在做套期保值交易时，必须明确套保是以规避市场风险为目的，而非获取额外利润。特别是在一个套保周期结束时，必须按照计划了解期货头寸，对其策略目的严格执行。
